《深圳律师》刊发|刘平凡律师：律师助力企业构建合规管理体系的作用

 推行国家层面的企业合规第三方监管机制，促进律师的企业合规业务一直以来都是深圳市律师协会商事犯罪预防与辩护法律专业委员会刘平凡主任关注的！他在企业刑事合规与法律风险防控方面颇有研究；2019年，他主编《建筑房地产企业刑事高频风险防控实务》和《公司刑商事法律风险防控实务》两本专著；2020年，作为副主编参与撰写由中共深圳市委全面依法治委员会办公室、深圳市司法局、深圳市律师协会主编的《民营企业合规与法律风险防控读本》一书，负责“民营企业刑事合规与法律风险防控”部分内容的撰写。

近日，刘平凡律师又受邀参加深圳市律协业务委、培训委联合举办，由南山区人民检察院综合业务部法律政策研究负责人廖庆南检察官主讲的“解读涉案企业合规第三方监督评估机制”专题讲座。

在2021年6月3日，最高人民检察院、司法部等9部门联合印发了《关于印发〈关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）〉的通知》之前。刘平凡律师已发表《律师助力企业构建合规管理体系的作用》一文，在2021年|第1期|《深圳律师》杂志上。呼吁推行国家层面的企业合规第三方监管机制将促进律师的企业合规业务。现应同行要求经作者本人同意转发此文，供大家学习参考！

       大多数企业的合规管理都是头痛医头，脚痛医脚， 甚至是为了应付上级要求而被动开展工作。笔者从事 刑事律师业务 20 余年，注意到企业之所以涉嫌违法 犯罪，很多是因为企业治理出了问题。合规是企业核 心竞争力的重要方面。促使企业通过依法合规经营， 助推实现高质量发展，是律师新的业务领域，也是对 我们律师履职能力的一个考验。

       法治是最好的营商环境。2020 年 3 月，最高人民 检察院启动涉案违法犯罪依法不捕、不诉、不判处实 刑的企业合规监管试点工作，并确定上海市浦东新区、 金山区检察院，广东省深圳市南山区、宝安区检察院， 江苏省张家港市检察院，山东省郯城县检察院为试点 单位。2020 年 12 月 25 日，最高人民检察院召开企业 合规试点工作座谈会，最高检党组书记、检察长张军 突出强调要“严格依法推进试点”——“要落实好认 罪认罚从宽制度，对于不捕、不诉的企业，可以敦促 其作出合规承诺”“要把合规承诺与‘挂案’清理工 作结合起来，给涉案企业一个明确的整改方向”“刑 事处罚和行政处罚要衔接好，督促涉案企业把合规承 诺落实到位”。

       近日，最高人民检察院将加强与中央有关部门沟 通联系，牵头研究起草企业合规第三方监管机制建设指 导意见，推动建立国家层面的第三方监管机制。最高检 2021 年将按计划、分步骤开展第二期企业合规试点工作。对于第二期企业合规部分试点单位探索的独立监管人制 度，张军指出，“企业的合规承诺想要落实落地，就必 须建设好、使用好第三方监管机制，第三方包括律师、 审计师、会计师，也可以包括工商联、企业协会等。” 

       合规管理工作是一项复杂的系统工程，涵盖立法、 执法、司法、企业管理等多个层面，需要汇集各方智慧， 凝聚多方力量。作为法律服务提供者，律师熟练掌握 法律法规，深谙法律适用的规则与技巧，拥有广泛的 工作触角和敏锐的风险预判能力，在分析行业态势、 把握监管政策以及搭建政商沟通渠道等方面，拥有天 然的优势。一言以蔽之，国家层面的企业合规第三方 监管机制将进一步规范和促进律师企业合规业务。同 时，企业构建合规管理体系在律师的规范助力下，也 能够行稳致远。具体而言，律师助力企业构建合规管 理体系的作用，主要从以下几个方面体现：

        一、精准识别与防控企业的运营风险 

       企业运营风险的识别与防控是合规管理的基础，其 目的是通过识别企业潜在的合规风险行为，采取积极的 管理措施管理风险，以避免企业合规目标无法达成。合 规义务及隐藏风险的识别，除了需要企业内部力量，也 可借助律师的专业法律服务，这样企业不仅可以了解浅 表的权利义务内容，还可以从深层次上把握国家的立法 本意，分析监管态势，即便是在无明确法律法规依据可 供参考时，企业依然能做出正确的决定。

        二、系统化设计合规管理体系 

       合规管理是舶来品，目前在世界范围内通行的操 作指南、指引等，都是英美等发达国家基于合规实践 形成的智慧成果，在法治环境、市场状况、执法逻辑 等方面，与我国都有着显著差异。我国企业在构建合 规管理体系的过程中，如直接照搬外国经验，显然会 水土不服。同时，合规管理又是复杂的系统工程，不 仅涉及各项制度建设，还要考虑权责划分和责任落实， 以及业务流程和岗位权力的全面覆盖，终极目标是从 制度合规走向体系的合规。这就要求律师在帮助企业 构建合规管理体系时，通盘考量并做好顶层设计，以 兼顾局部与整体、风险防控与企业发展为基调，既着 眼于单项制度的建立，也注重制度的系统化设计；既 着眼于合规部门的独立性，也注重其与法务、风控、 审计等其他岗位的协同配合；既着眼于职责划分的各 司其职，也注重彼此间的分工协作，最终实现合规管 理与财务管理、市场管理的彼此衔接、相互配套，形 成嵌入与融合的综合效应。 

        三、制定实操、落地的企业合规操作指引

       合规管理在企业的真正落地，离不开清晰、简洁、 易懂的合规操作指引。合规操作指引，是将企业经营 所有环节和流程进行明确并制定操作规范，只要据此 操作，则可最大限度地避免合规风险。然而，企业经 常会出现这样的问题：合规岗位因履行管理和控制职 能而招致业务岗位的非议，市场营销人员与承担合规 管理职能人员的理念分歧和操作冲突，比如营销人员 费尽千辛万苦拉来了客户，签约时被法务部门告知存 在重大风险不能通过等等，上述问题的根源是企业没 有厘清合规义务的分配，合规管理也没有嵌入企业的 经营过程。由于没有为业务人员设定恰当的合规义务， 导致其开拓业务时没有进行基本的合规审查，直到签 约环节才交由合规部门审查，合规部门发现存在风险 不予通过，就被认为是故意刁难。如果在合规操作指 引中将业务人员应履行的合规审查义务予以明确，如 接洽潜在签约对象时，应当对潜在签约对象进行身份 信息、登记信息、信用信息、许可信息、重大交易必 备文件等基本情况作审查，就能够有效缓解业务与合 规之间的冲突，提高企业运营效率。 

        四、推动建立健全企业合规文化 

       建立合规管理体系不是企业合规管理的终点，引 导企业所有员工（包括企业家和管理人员）树立合规 意识，养成合规习惯，并最终在企业内积淀起合规文 化才是终极目标。合规文化是企业长期传承、沉淀出 来的以规则为导向的行为规范、思维方式和价值观的 总和，体现的是企业面对规则的姿态，也是企业做好 合规的动力之源。文化是看不到且不可量化的，但管 理体系能够以可视、可感知的方式固定合规价值理念 与导向，并与组织结构和控制系统相互作用，从而产 生合规的行为规范。律师通过参与企业合规管理体系 构建的全过程，为企业搭建合规管理组织架构，制定 覆盖全体员工的行为准则，建立并完善适合企业实际 的合规管理制度，提供形式多样且有针对性的合规培 训与指导，将合规理念和义务渗透并融入到企业运营 的各个环节，就能逐渐在企业内部培育合规文化的土 壤，以润物无声的方式将合规文化内化于心、外化于 行，成为企业所有个体的行动自觉，为企业建立起最 坚实稳固的合规风险防线。